Saludos Área 72, Informe Financiero del Tesorero y Tesorero Suplente para el año que finaliza 2024.
Panorama general de 2024:
- Las contribuciones de 2024 ascendieron a $175,778.10 con $2.5K en Fondos Excedentes de Eventos de Área para un total de $177,778 frente a un presupuesto de $177,000.
- Los gastos de 2024 superaron el presupuesto en $9.6K, llegando a $188,824 frente a $179,200.
- Y un continuo endurecimiento como Área, ya que los gastos superaron las contribuciones en cada uno de los últimos tres trimestres.
- La Asamblea de Área de 2024 alcanzó el punto de equilibrio proporcionando un exceso de fondos de $432 frente a los más de $10K del año pasado.
- Con las contribuciones y los gastos estabilizados, el Comité de Finanzas determinó que la reserva de trabajo para 2025 podría reducirse de $30,000 a $21,400. Esto proporcionó los fondos para cubrir la pérdida operativa neta de $ 9.6K junto con algunos otros eventos positivos en efectivo, lo que permitió una distribución a la Junta de Servicios Generales de $ 3,425.
Introducción a este Informe:
Es nuestra intención que este informe pueda ser fácilmente leído, entendido y distribuido fácilmente a los GSR en su distrito para fines de presentación de informes. Tenga en cuenta que hay más que informar este trimestre porque tenemos los resultados del4º trimestre, los resultados de fin de año, los cálculos de la Reserva de Trabajo para 2025 y nuestra Distribución de la Junta de Servicios Generales (GSB) de fin de año. Y por último, el “Repaso de Contabilidad y Finanzas” y la “Guía (Clave) para los Documentos e Informes Financieros del Tesorero” se pueden encontrar al final de este informe en la página 6.
Resumen del contenido del informe:
- Resultados de cierre de 2024 (Condensado);
- Cálculo de la Reserva Operativa para 2025;
- Exceso de Fondos de Fin de Año y la Distribución del GSB 2025;
- Balance General que muestra la salud financiera del Área en términos de Activos; y
- Estadísticas de contribución: por correo vs. en línea.
Documentos financieros disponibles en el sitio web del Área:
- Este Narrative Informe Financiero Fin de Año 2024
- Presupuesto 2024 por trimestre (Hoja azul mediana)
- Estado de Actividades (Estado de Resultados) – Por trimestre hasta fin de año 2024 (Hoja Verde);
- Estado de Actividades (Estado de Resultados) – Q4 Reales vs. Q4 Presupuesto (Versión electrónica solamente);
- Estado de Actividades (Estado de Resultados) – Reales 2024 vs. Presupuesto 2024 (Hoja Amarilla);
- Estado de Actividades (Estado de Resultados) – Datos reales de 2024 vs. Datos reales de 2023 (Hoja naranja);
- Estado de Flujos de Efectivo – Por Trimestre hasta Fin de Año 2024 (Hoja Rosa anverso);
- Estado de Situación Financiera (Balance General) – Por trimestre hasta el cierre del año 2024 (Hoja Rosa reverso); 9. Resumen de contribuciones – Totales del 4º trimestre de 2024 (solo versión electrónica); y
10. Resumen de Contribuciones – Totales 2024 (Solo versión electrónica).
Área 72 Propuesta de Presupuesto 2025:
- Presupuesto 2025 (Hoja Azul Claro): se incluye un Resumen de 2 páginas con el Presupuesto 2024 y los Datos Reales en su paquete financiero impreso; y
- Detalle del Presupuesto 2025 (solo versión electrónica): está disponible en el sitio web del Área con el Presupuesto, los Datos Reales y la Variación de 2023 y el Presupuesto, los Datos Reales y la Variación de 2024 junto con el Presupuesto de 2025 con notas y comentarios que explican la justificación.
Resumen de fin de año 2024:
- Estado de Actividades de Fin de Año (Cuenta de Resultados) vs. Presupuesto 2024 (Condensado):
Las contribuciones anuales se mantienen estables y sólidas, llegando a $ 175,208.34. Los gastos superaron el presupuesto en $9.6K por un total de $188,824. Sin embargo, debido a los positivos resultados en efectivo, la Zona todavía pudo aportar a la Junta de Servicios Generales la suma de 3.425 dólares.
- Cálculo de la reserva de trabajo:
El mínimo de la Reserva de Trabajo del Área 72 es establecido por la Moción 18.1 basado en el 10% del promedio de los gastos de los dos años anteriores y los gastos presupuestados del año en curso. A partir de ahí, el Comité de Finanzas revisa y ajusta según sea necesario. Para 2025, el Comité de Finanzas votó a favor de una reserva de trabajo de $21,400; 12% del Cálculo de la Reserva de Trabajo de la siguiente manera:
| Moción 18.1 Cálculo de la reserva de trabajo | Mínimo | ||
| 10% | 12.01% | ||
| Datos reales de 2023 | $ 163,194.56 | ||
| Datos reales de 2024 | 188,823.94 | ||
| Versión Presupuesto 2025 (4) | 182,500.00 | ||
| Subtotal – 3 años | $ 534,518.50 | ||
| Dividir por 3 | 3.00 | ||
| Promedio | $ 178,172.83 | $ 178,172.83 | |
| Porcentaje de Reserva Mínima | 10.00% | 12.01% | |
| Reserva de Trabajo 2025 | $ 17,817.28 | $ 21,400.00 | |
- Reserva de Trabajo, Reserva de Dinero Inicial y Distribución GSB 2024:
Nuestra Reserva de Trabajo 2024 se mantuvo intacta durante la mayor parte del año. Y seguimos reservando $10K para los Depósitos de Dinero Inicial de la Asamblea de 2026 y 2028 estimados en $5K cada uno. También pagamos el depósito de capital inicial de la Asamblea 2029 de $ 5K antes de fin de año. Con las contribuciones y los gastos estabilizados, el Comité de Finanzas determinó que la reserva de trabajo para 2025 podría reducirse de $30,000 a $21,400. Esto proporcionó los fondos para cubrir la pérdida operativa neta de $ 9.6K junto con algunos otros eventos positivos en efectivo, lo que permitió una distribución a la Junta de Servicios Generales de $ 3,425.
| FINAL | |||
| 10% | 12.01% | ||
| 2024 Distribución GSB – Fin. Cmte 12-29-24 | |||
| Efectivo – A partir del 31/12/24 | $ 39,825.42 | $ 39,825.42 | |
| Depósito de la Asamblea 2026 (2025) | (5,000.00) | (5,000.00) | |
| Depósito de la Asamblea 2028 (2025) | (5,000.00) | (5,000.00) | |
| Depósito de la Asamblea 2029 (29-12-24) | (5,000.00) | (5,000.00) | |
| Subtotal | $ 24,825.42 | $ 24,825.42 | |
| Reserva de trabajo Back Out | (17,817.28) | (21,400.00) | |
| Distribución GSB | $ 7,008.14 | $ 3,425.42 | |
- Estado de Situación Financiera (Balance General):
- Balance General (Condensado):
| Estado de Situación Financiera (Balance General) | A partir de | A partir de | |
| A 31 de diciembre de 2024 | 30 de septiembre de 2024 | 31 de diciembre de 2024 | Diferencia |
| ACTIVO | |||
| Cuenta de cheques del área 1000 | $ 38,565.51 | $ 31,400.00 | $ (7,165.51) |
| ! Comprobación de la Asamblea Dinero Inicial | 1,000.00 | 1,000.00 | – |
| Caja de capital inicial de la Asamblea 2024 | 7,000.00 | – | (7,000.00) |
| Dinero inicial de la Asamblea 2025 | 10,000.00 | 10,000.00 | – |
| Dinero inicial de la Asamblea 2026 (NUEVO) | – | – | – |
| Dinero inicial de la Asamblea 2028 (NUEVO) | – | – | – |
| Dinero Inicial de la Asamblea 2029 (NUEVO) | – | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 1400 Dinero Inicial Trimestral (18.4) | 1,250.00 | – | (1,250.00) |
| 1420 Anticipo de Costos 2024 | 406.20 | 623.90 | 217.70 |
| Inventario de OSD III | 10,943.23 | 6,663.46 | (4,279.77) |
| 1500 Depósitos – Servicio de Archivos | 1,334.03 | 1,334.03 | – |
| ACTIVOS TOTALES | $ 70,498.97 | $ 56,021.39 | $ (14,477.58) |
| PASIVOS Y ACTIVOS NETOS | |||
| Pasivo | |||
| 2000 Foro Local Exceso de Fondos | – | – | – |
| Pasivos totales | $ – | $ – | $ – |
| Activos netos | |||
| 3800 Activos Netos Sin Restricciones #1 | 70,492.65 | 70,493.65 | 1.00 |
| Utilidad (pérdida) neta aplicada | – | (14,471.26) | (14,471.26) |
| Activos netos totales | $ 70,498.97 | $ 56,021.39 | $ (14,477.58) |
| PASIVO TOTAL Y ACTIVO NETO | $ 70,498.97 | $ 56,021.39 | $ (14,477.58) |
- Nuestras Historias Divulgan Contabilidad e Inventario
El dinero inicial del Área para financiar la producción del libro no cubierto por la preventa se muestra como Inventario OSD en nuestro Balance General porque tenemos inventario restante para la venta (es decir, un Activo que tiene valor). En el futuro, a medida que vendamos el inventario restante (un evento en efectivo), podremos reducir el saldo de inventario en el balance general dólar por dólar. Esto se refleja en el Estado de Actividades en la columna del4º Trimestre, ya que $4,700 en ventas compensadas por $4,700 en Costo de Bienes Vendidos.
- Estadísticas de Contribuciones – Correo vs. En Línea:
| PORCENTAJES POR DIST/GP/IND | Total 2023 | % | Total 2024 | % | |
| 4020 Distritos – Correo | $ 28,103.00 | 86.00% | $ 27,233.62 | 84.15% | |
| 4021 Distritos – En línea | 4,576.68 | 14.00% | 5,130.93 | 15.85% | |
| $ 32,679.68 | 100.00% | $ 32,364.55 | 100.00% | ||
| 4030 Grupos – Correo | $ 107,722.45 | 79.75% | $ 103,784.04 | 74.35% | |
| 4031 Grupos – En línea | 27,359.66 | 20.25% | 35,807.80 | 25.65% | |
| $ 135,082.11 | 100.00% | $ 139,591.84 | 100.00% | ||
| 4040 Individual/Aniversario – Envío por correo | $ 1,685.33 | 57.82% | $ 983.33 | 30.24% | |
| 4041 Individual/Aniversario – En línea | 1,229.47 | 42.18% | 2,268.62 | 69.76% | |
| $ 2,914.80 | 100.00% | $ 3,251.95 | 100.00% | ||
| Totales: | $ 170,676.59 | $ 175,208.34 | |||
| PORCENTAJES – POR CORREO vs. EN LÍNEA | Total 2023 | % | Total 2024 | % | |
| 4020 Distritos – Correo | $ 28,103.00 | $ 27,233.62 | |||
| 4030 Grupos – Correo | 107,722.45 | 103,784.04 | |||
| 4040 Individual/Aniversario – Envío por correo | 1,685.33 | 983.33 | |||
| Total de contribuciones por correo | $ 137,510.78 | 80.57% | $ 132,000.99 | 75.34% | |
| 4021 Distritos – En línea | $ 4,576.68 | $ 5,130.93 | |||
| 4031 Grupos – En línea | 27,359.66 | 35,807.80 | |||
| 4041 Individual/Aniversario – En línea | 1,229.47 | 2,268.62 | |||
| Total de contribuciones en línea | $ 33,165.81 | 19.43% | $ 43,207.35 | 24.66% | |
| Totales: | $ 170,676.59 | 100.00% | $ 175,208.34 | 100.00% | |
6. CONTRIBUCIONES
Para hacer una contribución en línea, vaya a: 3 ; o haga cheques pagaderos a: Western Washington Area 72 e incluya el nombre del grupo, el número de grupo y el distrito en el cheque y envíelo por correo.
DIRECCIÓN POSTAL:
Área Oeste de Washington 72
1901 Cornwall Ave #745
Bellingham, WA 98225
7. ¡GRACIAS!
A todos los miembros individuales, grupos y distritos que apoyan al Área 72 con sus contribuciones de la7ª tradición.
8. INFORMACIÓN DE CONTACTO
Si tiene preguntas o solicita información adicional, no dude en ponerse en contacto con Derek S. en treasurer@area72aa.org o Lisa S. en alttreasurer@area72aa.org.
Actualización de Contabilidad y Finanzas:
- Area 72 es una asociación no incorporada con estatus 501 (c) (3) [sin fines de lucro] con el Servicio de Impuestos Internos.
- Area 72 sigue los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (GAAP) en la gestión de sus finanzas, además de los principios establecidos en los Pasos, Tradiciones y Conceptos.
- Los estados financieros de las organizaciones sin fines de lucro constan de tres informes principales:
- Estado de Actividades (también conocido como Estado de Resultados o Estado de Pérdidas y Ganancias) que muestra un detalle de las Contribuciones, Gastos e Ingresos Netos (o Pérdidas);
- El Estado de Situación Financiera (también conocido como Balance General) muestra los activos, pasivos y patrimonio de la organización a partir de una fecha específica, incluido el efectivo en la cuenta corriente; y
- Estado de Flujos de Efectivo que muestra el flujo de cualquier ingreso o pérdida neta y cómo impacta el efectivo de la organización como se muestra en el Balance General.
- Para 2024, el Área 72 mantuvo una Reserva de Trabajo de $30,000 durante todo el año. Este monto se incluye en la “Cuenta Corriente de Área” en el Balance General. Si el efectivo es superior a $30,000 que tenemos un excedente, si es menor a $30,000, tenemos un déficit en la Reserva de Trabajo.
- Al final de cada año, cualquier cantidad de exceso de efectivo por encima de nuestra Reserva Operativa se distribuye a la Junta de Servicios Generales (a cargo de GSO).
Guía (Clave) de los Documentos del Tesorero e Informes Financieros presentados en el sitio web del Área
- Informe Financiero Narrativo: se refiere a este documento;
- Presupuesto 2024 por Trimestre (Hoja azul en retrato): Este informe muestra el Presupuesto 2024 por Trimestre que culmina en la columna “TOTAL” a la derecha. Este informe se proporcionará trimestralmente para que pueda ver el presupuesto anual por trimestre y compararlo con nuestros resultados reales.
- Estado de Actividades (Estado de Resultados) – Por Trimestre hasta Fin de Año 2024 (Hoja Verde): Este informe muestra el por Trimestre. Muestra cada trimestre uno al lado del otro y el total hasta la fecha.
- Estado de Actividades – Reales 2024 vs. Presupuesto (Hoja Amarilla): Este informe muestra las Contribuciones, Gastos e Ingresos Netos (o Pérdidas) reales del Año frente a las Contribuciones, Gastos e Ingresos Netos (o Pérdidas) presupuestados para el Año para ver cómo le fue al Área en comparación con las proyecciones del Presupuesto 2024.
- Estado de Actividades – 2024 vs. 2023 (Hoja Naranja): Este informe muestra los datos reales de este año frente a los datos reales del año pasado para ver cómo le fue al Área en comparación con el rendimiento del año pasado. Se trata de una herramienta sencilla para ampliar nuestra visión de las actividades financieras de la Zona, no sólo en función del presupuesto, sino también año tras año.
- Estado de Flujos de Efectivo – Trimestre por Trimestre que finaliza el 31-12-24 (Hoja Rosa – anverso): Los cuatro Trimestres, uno al lado del otro, muestran cómo los ajustes en el Balance General y los Ingresos Netos afectan el saldo de efectivo.
- Balance General – Trimestre por Trimestre que Termina el 31-12-24 (Hoja Rosa – reverso): Este informe es una instantánea en el tiempo (31-3-24; 30-6-24; 30-9-24 y 31-12-24) que muestra nuestros Activos (saldo de efectivo, capital inicial e inventario de OSD) frente a nuestros Pasivos y Activos Netos (término sin fines de lucro para el Patrimonio).
Abierto a discusión y preguntas sobre el Informe de Tesoros:
- Debbie, DCM Distrito 8 – Gastamos más de lo que presupuestamos, pagamos todas nuestras facturas, tenemos $21,000.00 de reserva de trabajo, hicimos una contribución a GSO por $3,400.00, ¿qué más debo reportar a mi distrito?
- Derek S., Presidente de Área – Somos financieramente saludables.
- Dave, GSR para Morning Pheonix Group – Las comidas trimestrales para este trimestre llegaron a $ 1,522.00, ¿no pagan nuestras inscripciones por eso?
- Derek S., Presidente de Área – El Área paga a las personas elegidas, designadas y del Equipo Técnico del Área por las comidas y la inscripción. Va al comité anfitrión, pero aparece como un gasto de área.
- Teri, GSR para Old Kent Group – Contribuimos con $ 3,400.00 a GSO, ¿cuál es nuestra contribución pasada?
- Derek S., Presidente de Área – Tuvimos un exceso de fondos después de 2023 y, aunque son números diferentes, cuando se compensa todo, pudimos contribuir con $ 10,000.00 a GSO.
- Pete, DCM Distrito 22 – La reserva de trabajo es lo que usamos para determinar qué contribución hacemos a GSO, no tenemos una reserva real, ¿correcto?
- Derek S., Presidente de Área – Simplemente se queda en la cuenta corriente, tratamos de mostrar nuestro saldo de efectivo y si deducimos algo y comparamos nuestra reserva de trabajo, no es una reserva prudente.
- Pete, DCM Distrito 22 – ¿Ha habido una discusión sobre reservar una cuenta de reserva de 3 o 6 meses?
- Derek S., Presidente de Área – Ahí es cuando entramos en la discusión de cuál es nuestra reserva de trabajo, no es una reserva prudente. Lisa sacará a relucir la definición y leerá sobre ella.
- Lisa S., Presidenta de Alt – “El Área 72 define el término reserva de trabajo como el dinero reservado para ayudar a cubrir nuestros gastos contractuales y motivados por el movimiento, especialmente durante, entre otros, el primer trimestre del año, que pueden ser necesarios pagar antes de que se reciban suficientes contribuciones al Área. El monto mínimo para la reserva de trabajo se calcula sobre la base de la moción 18.1 ajustada por el comité de finanzas, si es necesario, y aprobada en el Quarterly de enero”.
- Susie, Tesorera del Distrito 56 – Tengo muchas preguntas y me encantaría conversar con el Tesorero del Área. ¿El Área comienza con un presupuesto general para cada puesto del comité?
- Derek S., Presidente de Área – Verán que cuando revisemos el presupuesto de 2025, básicamente establecemos el presupuesto en función de las mociones pasadas.
- Susie, Tesorera del Distrito 56 – ¿Podría pasar por el proceso?
- Derek S., Presidente de Área – El proceso presupuestario se explicará con mayor detalle en el próximo presupuesto de 2025.
- Joe, DCM Distrito 19 – Cuando se habla de infraestructura y traducción en el equipo, y no tendremos esos costos en el presupuesto de 2025, ¿se refiere al hardware y las cosas que usamos en los trimestres y ensamblajes?
- Derek S., Presidente de Área – Sí, eso es exactamente de lo que estamos hablando.
- Houston L., Registrador de Área – Creo que es inexacto decir que no tendremos gastos de infraestructura para el hardware, ya que el equipo se desgastará o se descompondrá. ¿Alguna vez los tesoreros han considerado un taller sobre cómo funciona el presupuesto? Solo discutimos un par de páginas de 7 u 8.
- Aarin R. – Derek y Lisa hicieron un trabajo increíble cuando les pedí que vinieran a hacer un taller para nosotros.
Moción para aprobar el Informe de Tesoros Movido por Distrito: 8,2º por Distrito: 40, Aprobado
